配股發(fā)行是增資發(fā)行的一種，是指上市公司在獲得有關(guān)部門的批準后，向其現(xiàn)有股東提出配股建議，使現(xiàn)有股東可按其所持有股份的比例認購配售股份的行為。它是上市公司發(fā)行新股的一種方式。在集資的意義上，配股集資具有實施時間短、操作較簡單、成本較低等優(yōu)點，同時配股還是上市公司改善資本結(jié)構(gòu)的一種手段。
1、上市公司必須與控股股東在人員、資產(chǎn)、財務上分開，保證上市公司的人員獨立、資產(chǎn)完整和財務獨立。
2、公司章程符合《公司法》的規(guī)定，并已根據(jù)《上市公司章程指引》進行了修訂。
3、配股募集資金的用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策的規(guī)定。
4、前一次發(fā)行的股份已經(jīng)募足，募集資金使用效果良好，本次配股距前次發(fā)行間隔一個完整的會計年度(1月1日～12月31日)以上。
5、公司上市超過3個完整會計年度的，最近3個完整會計年度的凈資產(chǎn)收益率平均在10%以上；上市不滿3個完整會計年度的，按上市后所經(jīng)歷的完整會計年度平均計算；屬于農(nóng)業(yè)、能源、原材料、基礎設施、高科技等國家重點支持行業(yè)的公司，凈資產(chǎn)收益率可以略低，但不得低于9%；上述指標計算期間內(nèi)任何一年的凈資產(chǎn)收益率均不得低于6%。
6、公司在最近3年內(nèi)財務會計文件無虛假記載或重大遺漏。
7、本次配股募集資金后，公司預測的凈資產(chǎn)收益率應達到或超過同期銀行存款利率水平。
8、配售的股票限于普通股，配售的對象為股權(quán)登記日登記在冊的公司全體股東。
9、公司一次配股發(fā)行股份總數(shù)，不得超過該公司前一次發(fā)行并募足股份后其股份總數(shù)的30%，公司將本次配股募集資金用于國家重點建設項目、技改項目的，可不受30%比例的限制。
上市公司有下列情形之一的，其配股申請不予核準：
第一，不按有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定履行信息披露義務。
第二，近3年有重大違法、違規(guī)行為。
第三，擅自改變《招股說明書》或《配股說明書》所列資金用途而未作糾正，或者未經(jīng)股東大會認可。
第四，股東大會的通知、召開方式、表決方式和決議內(nèi)容不符合《公司法》及有關(guān)規(guī)定。
第五，申報材料存在虛假陳述。
第六，公司擬訂的配股價格低于該公司配股前每股凈資產(chǎn)。
第七，以公司資產(chǎn)為本公司的股東或個人債務提供擔保。
第八，公司資金、資產(chǎn)被控股股東占用，或有重大關(guān)聯(lián)交易，明顯損害公司利益。
申請配股的上市公司因存在上述第二、第三、第五項規(guī)定的情形而未獲中國證監(jiān)會核準的，不得在一年內(nèi)再次提出配股申請。（南方財富網(wǎng)SOUTHMONEY.COM）
（責任編輯：張曉軒）