怎樣計(jì)算ETF基金的折算比例與折算后的份額？

        假設(shè)T日標(biāo)的指數(shù)收盤值為I，則T日的目標(biāo)基金份額凈值為I/1000，基金份額折算比例的計(jì)算公式為：

　　折算比例=

　　基金管理人將根據(jù)上述折算比例，對(duì)各基金份額持有人認(rèn)購(gòu)的基金份額進(jìn)行折算，折算后的基金份額計(jì)算至整數(shù)位（小數(shù)部分舍去，舍去部分計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)），加總得到折算后的基金份額總額。

　　基金份額折算的舉例

　　假設(shè)某投資人在基金募集期內(nèi)認(rèn)購(gòu)了5，000份，基金份額折算日的基金資產(chǎn)凈值為3，600，000，000.95元，折算前的基金份額總額為3，500，057，000份，當(dāng)日標(biāo)的指數(shù)收盤值為3638.47。

　�。�1）折算比例＝（3，600，000，000.95／3，500，057，000）／（3638.47／1000）＝0.28268878

　�。�2）該投資人折算后的基金份額＝5，000×0.28268878＝1413（小數(shù)部分四舍五入）