開放式基金信息披露

關(guān)鍵詞：招募說明書 | 公開說明書 | 基金年度報(bào)告 | 基金中期報(bào)告 | 基金資產(chǎn)總值| 基金資產(chǎn)凈值| 基金單位資產(chǎn)凈值| 基金累計(jì)凈值

招募說明書

    招募說明書（初次發(fā)行后也稱為公開說明書），該報(bào)告旨在充分披露可能對(duì)投資者做出投資判斷產(chǎn)生重大影響的一切信息。包括管理人情況、托管人情況、基金銷售渠道、申購和贖回的方式及價(jià)格、費(fèi)用種類及比率、基金的投資目標(biāo)、基金的會(huì)計(jì)核算原則、收益分配方式等。

公開說明書

    公開說明書是指基金成立后定期公告的有關(guān)基金簡介、基金投資組合公告、基金經(jīng)營業(yè)績、重要變更事項(xiàng)合其他按法律規(guī)定應(yīng)披露事項(xiàng)的說明。

基金年度報(bào)告

    基金年度報(bào)告是反映基金全年的運(yùn)作及業(yè)績情況的報(bào)告。除中期報(bào)告應(yīng)披露的內(nèi)容外，年度報(bào)告還必須披露托管人報(bào)告、審計(jì)報(bào)告等內(nèi)容。該報(bào)告在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后90天內(nèi)公告。

基金中期報(bào)告

    基金中期報(bào)告是反映基金上半年的運(yùn)作及業(yè)績情況。主要內(nèi)容包括：管理人報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)告重要事項(xiàng)揭示等，其中，財(cái)務(wù)報(bào)告包括資產(chǎn)負(fù)債表、收益及分配表、凈資產(chǎn)變動(dòng)表等會(huì)計(jì)報(bào)表及其附注，以及關(guān)聯(lián)事項(xiàng)的說明等。該報(bào)告在會(huì)計(jì)年度的前6個(gè)月結(jié)束后60日內(nèi)公告。

基金資產(chǎn)總值

    基金資產(chǎn)總值是包括基金購買的各類證券價(jià)值、銀行存款本息以及其他投資所形成的價(jià)值總和。

基金資產(chǎn)凈值

    基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去按照國家有關(guān)規(guī)定可以在基金資產(chǎn)中扣除的費(fèi)用后的價(jià)值。

基金單位資產(chǎn)凈值

    基金單位資產(chǎn)凈值是指計(jì)算日基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日基金單位總數(shù)后的價(jià)值。

基金累計(jì)凈值

    基金累計(jì)凈值是基金單位資產(chǎn)凈值與基金成立以來累計(jì)分紅的總和。