指數(shù)基金跟蹤誤差就是指基金經(jīng)理在投資這個(gè)ETF的時(shí)候，這個(gè)ETF的收益率是否和指數(shù)的收益率一樣，減少跟蹤誤差就是基金經(jīng)理的首要目標(biāo)。

　　打個(gè)比方：滬深300ETF跟蹤的指數(shù)是滬深300指數(shù)，但改進(jìn)不全部是購(gòu)買指數(shù)，還可能購(gòu)買股票，所以當(dāng)收益率不同的時(shí)候，就存在了誤差。

　　一般造成指數(shù)基金誤差的原因有：基金的大額申購(gòu)和大額贖回、基金分紅、基金成份股的變動(dòng)、基金的交易成本等。

　　以大額申購(gòu)來說：大額申購(gòu)會(huì)導(dǎo)致對(duì)上漲幅度的稀釋，因?yàn)榛�金的交易是�?dāng)天申購(gòu)，第二個(gè)交易日確認(rèn)份額，第三個(gè)交易日可以查看盈虧，當(dāng)天申購(gòu)的大額資金會(huì)享受第二天的漲幅盈利，但是這一筆資金還屬于在途資金，并沒有確認(rèn)到賬，所以也不計(jì)入基金的總規(guī)模，基金經(jīng)理是無法用這筆資金操作的。